Закон о банках устанавливает четырехзвенную структуру органов управле­ния кредитных организаций вне зависимости от организационно-правовой формы, в которой они действуют.

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием

ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдатель­ный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный испол­нительный орган.

Высшим органом управления банка является общее собрание акционеров (участников).

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осущест­вляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполни­тельным органом.

Кандидаты на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заме­стителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместите­лей главного бухгалтера филиала кредитной организации должны соответ­ствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В частности, под несоответствием кандидатов, предлагаемых на указанные должности, этим квалификационным требованиям понимаются:

• отсутствие у них высшего юридического или экономического образо­вания и опыта руководства отделом, иным подразделением кредитной организации, деятельность которых связана с осуществлением банков­ских операций, либо отсутствие двухлетнего опыта руководства таким отделом, подразделением;

• наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики;

• совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постанов­лением органа, уполномоченного рассматривать дела об администра­тивных правонарушениях;

• наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной ор­ганизации, фактов расторжения с указанными лицами трудового до­говора (контракта) по инициативе администрации;

• предъявление в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации кредитной организации, к кредитной организации, в которой каждый из ука­занных кандидатов находился на должности руководителя кредитной организации, требования о замене его в качестве руководителя кредит­ной организации в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

• несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям законодательства, под которой понимается оценка профессиональных и иных качеств лица, позволяющих ему занимать соответствующую должность в органах управления кредитной организации.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк Рос­сии об избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневный срок со дня принятия такого решения.

Порядок согласования изменений в составе руководителей, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитных организаций и их филиалов регулируется Инструкцией Банка России от 14.01.2004 № 109-И.

Учредителями кредитной организации могут быть физические лица и юридические лица, а также публично-правовые образования (Российская Фе­дерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования).

Отличительная особенность банковского законодательства заключается в том, что учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Одновременно банковским законодательством установлены особые тре­бования в отношении финансового положения физических и юридических лиц, выступающих учредителями (участниками) кредитных организаций, а для отдельных случаев — ив отношении порядка внесения ими средств в уставный капитал кредитной организации.

Все указанные выше требования объединены общей целью — необходи­мостью обеспечения финансовой устойчивости банков как организаций, выполняющих социально важные экономические функции, затрагивающие интересы всего общества.

Оценка финансового положения учредителя (участника) — физи­ческого или юридического лица — осуществляется в рамках процедур регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности, регистрации выпуска акций кредитными организациями, регистрации увеличения уставных капиталов кредитных организаций и предварительного согласования приобретения долей (акций) кредитной организации.

Согласно Закону о банках для формирования уставного капитала кредит­ной организации не могут быть использованы привлеченные (заимствован­ные) денежные средства.

Такое требование вытекает из необходимости создания стабильного ка­питала банка, способного противостоять рискам банковской деятельности и обеспечивающего для банка необходимый уровень ликвидности.

В целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредит­ной организации, проводится анализ структуры капитала ее учредителей (участников). Порядок и критерии проведения этой оценки устанавливаются Банком России.

Кроме того, для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России представляются:

• по учредителям — юридическим лицам — аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения на­логовых органов о выполнении учредителями в течение трех последних лет обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами;

• по учредителям — физическим лицам — документы, подтверждающие источники происхождения их средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации.

При этом неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации или неисполнение учредителями — юридически­ми лицами своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года является основанием для отказа в государственной регистрации кре­дитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций.

Следует отметить, что для оценки финансового положения кредитных организаций, выступающих учредителями (участниками) других кредитных организаций, применяются специальные подходы, установленные Банком России (в частности, содержащиеся в указании Банка России от 31.03.2000 № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных ор­ганизаций»).

Для участия публично-правовых образований в уставном капитале кредит­ных организаций существуют специальные законодательно установленные требования. Так, в соответствии со ст. 11 Закона о банках оплата уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления, производится на основании со­ответственно федерального закона, закона субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления.

Учредители должны также представить документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание (помещение), в котором будут располагаться кредитная организация (филиал) или ее структурные подраз­деления, и обязательство о предоставлении его в аренду (субаренду) в случае регистрации кредитной организации (открытия филиала), если указанное здание не будет вноситься в уставный капитал кредитной организации. Кредитная организация (филиал) и ее структурные подразделения могут располагаться в здании (помещении), арендованном у лица, не являющегося ее учредителем. В этом случае должны быть представлены документы, под­тверждающие право собственности на указанное здание, договор аренды, обязательство арендатора о предоставлении его в субаренду в случае реги­страции кредитной организации и согласие арендодателя о предоставлении здания в субаренду.

Банковским законодательством установлен особый порядок приобре­тения пакетов акций (долей), превышающих определенный размер. Такие требования продолжают логику контроля финансового состояния и дело­вой репутации участников банка для сохранения его стабильной работы, а также необходимы для соблюдения требований антимонопольного за­конодательства.

В соответствии со ст. 11 Закона о банках и ст. 61 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» приобретение в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физиче­ским лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, а бо­лее 20% акций — предварительного согласия Банка России.

Так, в случае приобретения физическим лицом долей (акций) в уставном капитале вновь создаваемой кредитной организации или при приобретении более 20% долей (акций) действующей кредитной организации в Банк Рос­сии представляются документы, необходимые для проверки правомерности оплаты уставного капитала за счет средств физического лица и подтвержда­ющие его удовлетворительное финансовое положение. К таким документам, в частности, относятся справки о доходах с места работы и о наличии средств на счете в кредитной организации, декларация о доходах, заверенная нало­говым органом и т. п. (Положение ЦБ РФ от 19.04.2005 № 268-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц — учредителей (участников) кредитной организации»).

Банк России вправе отказать в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации при установлении неудовлетворитель­ного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случаях, когда в отношении лица, при­обретающего акции (доли) кредитной организации, имеются вступившие в силу судебные решения, установившие факты совершения указанным лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фик­тивного банкротства, и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.

При этом следует учитывать, что требование о соблюдении антимонополь­ных правил распространяется на те кредитные организации, размер уставного капитала которых превышает 160 млн руб. (Постановление Правительства РФ от 30.05.2007 № 334 «Об установлении величин активов финансовых организаций (за исключением кредитных организаций) и совокупной доли финансовых организаций (за исключением кредитных организаций) на то­варном рынке в целях осуществления антимонопольного контроля»).

Дополнительным и безусловным основанием для отказа Банка России в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной ор­ганизации является факт установления судом вины лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета ди­ректоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального ис­полнительного органа (правления, дирекции).

Обязанность получения предварительного согласия Банка России на приобретение более 20% долей (акций) кредитной организации лежит на приобретателе (приобретателях, связанных между собой соглашением, яв­ляющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу) либо на уполномоченном им (ими) лице.

В целях защиты интересов клиентов кредитных организаций Законом о банках установлено правило о том, что участники кредитной организации не могут иметь каких-либо преимуществ при рассмотрении вопроса о по­лучении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Необходимо иметь в виду, что на участников кредитных организаций, действующих в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью, в полной мере распространяются положения Граждан­ского кодекса Российской Федерации о том, что участники не отвечают по обязательствам кредитных организаций и несут риск убытков, связанных с их деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций либо внесенных ими вкладов в уставный капитал.