Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные отноше­ния между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Поэтому четкое и бесперебойное функционирование банковской системы можно назвать жизненно важным условием для нормального экономического развития любой из стран мира. Стабильное положение в банковской системе является необходимым условием экономического процветания государства.

Банковская система любой страны представляет собой совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и иных кре­дитных организаций, действующих в рамках общего денежно-кредшпного механизма.

Российская банковская система включает Центральный банк, кредит­ные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно­расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в ст. 2 определяет с правовой точки зрения понятие банков­ской системы: «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков».

Наша банковская система называется двухуровневой. Это подчеркивает принципиальные различия в статусе и функциональном предназначении Центрального банка РФ и всех прочих кредитных организаций (рис. 1.1).

Первый уровень — это уровень Центрального банка РФ, которому дан ряд отличительных функций и полномочий, выделяющих его по сравнению с дру­гими банками. Прежде всего это установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций, выпуск наличных денег (эмиссия), организация платежного оборота, лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями, регулирование банков и иных кредитных организаций посредством учетной, резервной по­литики и установления для них обязательных экономических нормативов. Именно поэтому Центральный банк РФ занимает особое место в банковской системе.

Рис. 1.1. Структура российской банковской системы

Хотелось бы высказать и отношение к одной из проблем, активно обсуж­даемых в последнее время, — к положению Банка России в сфере государ­ственно- и гражданско-правовых отношений. На наш взгляд, Банк России является независимым органом государственной власти с уникальным ста­тусом. Это требование Конституции России, которое не следует подвергать ревизии. У Банка России есть специфические функции. Они связаны с совер­шением операций на рынке для осуществления денежно-кредитной политики. Решение об их проведении должны принимать не политики, а банкиры - профессионалы. Отнесение Банка России к органам государственной власти не означает, что его надо в гражданско-правовом смысле облекать в форму государственного учреждения. Опасность данной формы для Центрального банка РФ не только в том, что она ограничивает его независимость. Она не­применима для Банка России, так как создает возможность парализации его деятельности. Он должен иметь свою, только ему присущую организационно­правовую форму, закрепленную в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Гражданское законодательство по­зволяет это сделать.

Второй уровень банковской системы — это кредитные организации. Вне зависимости от особенностей их статуса (банк или небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом) все они подкон­трольны Банку России и не обладают его полномочиями. Их основное пред­назначение — проведение банковских операций, обслуживание клиентов, субъектов экономических отношений.

Банки не могут функционировать изолированно. Для выполнения своих экономических функций ими востребован ряд важных услуг, которые обе­спечиваются банковской инфраструктурой, значение которой в последние годы все более возрастает. Под банковской инфраструктурой понимают сово­купность организаций, облегчающих банкам их деятельность. К ним можно в первую очередь отнести:

• систему страхования вкладов, обеспечивающую гарантирование со­хранности вкладов граждан в банках в рамках установленных законо­дательством норм, которое осуществляется специально созданным государством Агентством по страхованию вкладов (АСВ);

• независимые платежные системы, оказывающие содействие в осу­ществлении расчетов между организациями и банками, например SWIFT, и платежных операций по пластиковым картам, например VISA, MasterCard, American Express;

• аудиторские организации, обеспечивающие независимую проверку деятельности как коммерческих банков, так и Центрального банка РФ и подтверждение их финансовой отчетности;

• консультационные и юридические организации, помогающие банкам в развитии их бизнеса, представляющие интересы банков при взаимо­действии с клиентами и органами власти;

• организации-поставщики информационно-технологических решений, разрабатывающие и предоставляющие банкам современные бан­ковские технологии, направленные на автоматизацию их бизнес - процессов;

• учебные организации, осуществляющие подготовку и переподготовку банковских специалистов, проводящие различные семинары и курсы повышения квалификации, без которых в условиях сложности со­временного банковского дела невозможно представить нормальное функционирование банка.

Двухуровневая банковская система является одной из самых распростра­ненных форм построения банковских систем. Банки могут объединяться в группы и холдинги.

В соответствии со cm. 4 Закона о банках банковской группой признается

не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций,

в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или

косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимае­мые органами управления другой (других) кредитной организации. Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в кото­ром юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или кос­венно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

Под существенным влиянием понимается возможность определять ре­шения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности в силу участия его в устав­ном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнитель­ный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридиче­ского лица.

В целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, коммерческая организация, которая в соответствии с указанным Федеральным законом может быть признана его головной ор­ганизацией, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии с настоящим Федеральным законом возлагаются на головную организацию банковского холдинга.

Управляющей компанией банковского холдинга в соответствии с Законом о банках признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг.

Головная кредитная организация банковской группы, головная органи­зация банковского холдинга обязаны уведомить Банк России в порядке, им установленном, об образовании банковской группы, банковского холдинга. Кроме того, головная кредитная организация банковской группы и головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) ежегодно публикуют свои консолидированные бухгалтерские от­четы и консолидированные отчеты о прибылях и убытках в форме, в порядке и в сроки, которые устанавливаются Банком России, после подтверждения их достоверности заключением аудиторской фирмы.

Рассмотрим еще один элемент банковской системы — банки с иностранны­ми инвестициями. В соответствии с Положением Банка России от 23.04.1997 № 437 под кредитными организациями с иностранными инвестициями по­нимаются кредитные организации-резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.

В Законе о банках предусмотрена возможность квотирования участия нерезидентов в банковской системе России. Размер (квота) такого участия может устанавливаться федеральным законом по предложению Правитель­ства Российской Федерации, согласованному с Банком России (ст. 18 Закона о банках).

Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных органи­заций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, за­регистрированных на территории Российской Федерации.

Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.

На законодательном уровне в настоящее время такой квоты не установлено. Тем не менее кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации — ре­зиденты — на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов.

Кроме того, Банк России вправе по согласованию с Правительством Рос­сийской Федерации устанавливать для кредитных организаций с иностран­ными инвестициями и филиалов иностранных банков (последние в РФ пока не функционируют) ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности.

Основным учредителем дочерней кредитной организации с иностранны­ми инвестициями признается иностранный банк, который в силу преобла­дающего участия в уставном капитале, либо в соответствии с заключенным договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые своей дочерней кредитной организацией.

Если лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа кредитной организации, является иностранным гражданином или лицом без гражданства, коллегиальный исполнительный орган кредитной организации не менее чем на 50% должен быть сформирован из граждан Российской Федерации.

Комитету банковского надзора Банка России предоставляется право принимать решение об ином соотношении иностранных граждан, лиц без гражданства и граждан Российской Федерации в коллегиальном исполни­тельном органе.

Количество работников граждан Российской Федерации должно состав­лять не менее 75% общего количества работников кредитной организации с иностранными инвестициями.

Дочерняя кредитная организация иностранного банка (резидент) вправе открывать на территории Российской Федерации филиалы в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России после получения предварительного разрешения.