Как уже отмечалось, одной из основных задач банковской деятельности является организация взаимных денежных расчетов между субъектами хо­зяйственной деятельности. Исходя из принципов организации хозяйственной деятельности и существующей в России банковской системы данные расчеты осуществляются в рамках межбанковских расчетов. В настоящее время су­ществуют три основные формы — это расчеты:

• в платежной системе Банка России, осуществляемые на базе расчетно- кассовых центров (РКЦ) ЦБ РФ;

• с использованием межбанковских корреспондентских отношений, осуществляемые между коммерческими банками напрямую;

• основанные на взаимозачете (клиринге).

Рассмотрим основные принципы построения платежной системы. Ее це­лью является обеспечение денежного обращения посредством своевременно­го и гарантированного выполнения платежных обязательств между субъек­тами хозяйствования в процессе их экономической деятельности. Платежная система включает в себя процедуры и механизмы осуществления платежей, платежный инструментарий, организаторов и участников расчетов.

Основные параметры функционирования платежных систем — это их надежность, качество и скорость осуществления платежей, а также их вос­требованность и экономическая эффективность использования.

Надежность системы осуществления платежей — один из самых важных ее параметров. Практически все системы платежей в мире, как нацио­нальные, так и частные, используют широкий спектр технических средств защиты информации. Весьма важным для определения степени надежно­сти этих систем является понятие «окончательный расчет», означающий безусловное и безотзывное выполнение расчетов, урегулирование обяза­тельств. Такой расчет может происходить только в системах, обладающих высшим уровнем доверия со стороны участников расчетов и практически лишенных возможности банкротства или неплатежеспособности органи­заторов расчета.

Качество осуществления расчетов подразумевает прежде всего исполь­зование широкого спектра современных платежных инструментов и предо­ставление целого спектра околорасчетных услуг, таких как информационные, посреднические, услуги по финансовому управлению временно высвобо­дившимися ресурсами и пр. Скорость расчетов также является важным параметром, повышающим экономическую эффективность использования платежной системы. В настоящее время существуют как системы, позволя­ющие осуществить перевод средств за тысячи километров в течение несколь­ких минут, так и системы, осуществляющие подобный перевод в течение нескольких дней.

Однако не стоит забывать об экономической эффективности платежной системы, так как, например, в слаборазвитом регионе система осуществления платежей в режиме реального времени, функционирующая на основе совре­менных телекоммуникационных технологий, будет экономически убыточна, а ее использование — нецелесообразно.

Построение системы организации расчетов, или, по-другому, — платежной системы, в современном коммерческом банке — один из важнейших и весьма сложных процессов. Платежная система является тем направлением работы банка, который в современных условиях должен постоянно развиваться, преодолевая неизбежно возникающие трудности. Это тем более важно, что резервы для развития платежной системы огромны и практически не огра­ничены. Разумеется, что в процессе ее построения необходимо исходить из насущных потребностей и возможностей самого банка, а также из направле­ний деятельности его клиентов и ориентации на тот или иной рынок. Среди основных направлений по развитию системы расчетов на уровне отдельного банка можно выделить:

• развитие расчетов и околорасчетных услуг по корреспондентским счетам;

• развитие собственной филиальной сети и системы межфилиальных расчетов;

• более активное использование зарубежных расчетных систем,

• построение собственных расчетных систем.

Необходимо отметить, что названные направления работы имеют как преимущества, так и недостатки. Несмотря на то что развитие корреспон­дентских связей — довольно позитивный и результативный процесс, он имеет два существенных недостатка: во-первых, каждый открытый корсчет ностро требует от банка отвлечения ресурсов и является не самым эффек­тивным вариантом их размещения (проценты на остатки по счетам ностро или существенно ниже рыночных ставок, или в некоторых случаях вообще не начисляются); во-вторых, наличие множества корсчетов существенно усложняет организацию работы и контроля и требует дополнительного административного внимания. Поэтому небольшие и средние банки стре­мятся открывать корреспондентские счета в крупнейших банках с развитой филиальной и корреспондентской сетью или в банках, которые являются постоянными контрагентами данного банка.

Проблема открытия корреспондентских счетов появляется также в случае географического расширения деятельности и выхода на новые рынки в других регионах и странах. Очевидными преимуществами развития расчетов и услуг по корреспондентским счетам являются возможность существенного расши­рения спектра дополнительных, околорасчетных услуг, использование опыта и технологий крупных банков-корреспондентов, в том числе и зарубежных, а также расширение и усложнение платежного инструментария.

Развитием собственной филиальной сети или построением расчетных си­стем, как правило, занимаются только крупные банки. Они идут на большие изначальные затраты, которые в случае успеха и популярности этих систем окупаются, в том числе и за счет привлечения ресурсов других банков на корреспондентские счета лоро. Иногда эти системы реализуются на основе клиринговых центров, использующих различные схемы зачета взаимных требований. Достоинствами таких систем можно считать их высокую ин­формационную безопасность и возможность осуществления расчетов при низком количестве оборотных средств за счет специальных технологических механизмов.

Использование международных глобальных расчетных систем и систем осуществления платежей является неотъемлемой частью развития платеж­ной системы каждого банка. Они способны существенно разнообразить технологии проведения расчетов и привнести в нее современные стандарты качества, скорости и надежности осуществления платежей. Существенным их недостатком является относительно высокая стоимость.

В развитых странах состояние платежных систем в настоящее время харак­теризуется высоким уровнем технической и технологической оснащенности, благодаря чему они соответствуют высшим стандартам скорости, качества и надежности осуществления расчетов. В настоящее время на роль лидера в этой области претендует международная межбанковская система передачи информации и осуществления платежей SWIFT.

Она имеет ряд безусловных преимуществ. Это — четкая стандартиза­ция, высочайшая степень надежности и высокая скорость передачи. К ее недостаткам или, лучше сказать, особенностям, которые не очень нра­вятся мировому банковскому сообществу, можно отнести ее финансово­юридическую независимость. SWIFT является закрытым акционерным обществом с ограниченным количеством владельцев. Такая независи­мость от банков негативно отражается на отношении банков к SWIFT. Банки озабочены тем, что SWIFT может диктовать им свои условия, а также необоснованно завышать и без того достаточно высокие тарифы за подключение и передачу информации. Второй серьезный недостаток заключается в том, что SWIFT, не являясь глобальной компьютерной се­тью, имеет, несмотря на довольно значительное количество участников, ограниченные возможности по распространению информации на боль­ших территориях. Так, например, SWIFT не может быть использована для работы с конкретными пользователями: физическими и юридическими лицами.

В настоящий момент многие российские банки являются членами SWIFT. Но большинство из них используют эту систему только для передачи сообще­ний о денежных переводах или операциях с валютой, да и то с зарубежными странами.

Рассмотрим и проанализируем основные элементы платежной системы и принципы ее построения.